九江市:规范财政专户管理 实现管理精细化规范化

发布日期:2021-08-11 16:47 信息来源:九江市财政局

九江市财政局按照国务院和财政部、省财政厅关于财政专户管理的要求,把加强和规范财政专户管理作为深化国库管理制度改革、防范财政资金风险的重要环节,严开户、严自查、严存放、严规范,全面加强和规范财政专户管理,夯实财政资金安全根基,实现财政专户管理法治化、精细化和规范化,确保财政专户资金安全、规范、有效运行。


一是严开户,遏增量。严把财政专户开设准入关,对新增的财政专户严格履行单位申请——本级财政部门审查——省财政厅审核——财政部核准备案等规范程序,杜绝未经财政部核准备案擅自开设财政专户情况。严格执行新增财政专户核准备案制度,严禁新增专项支出类财政专户。严禁改变财政专户用途,如需要变更类型,撤销原专户,按新开立专户办理。


二是严自查,控存量。组织开展财政专户资金安全自查,对照五个方面,对现有25个市本级财政专户全面自查,督促县区对244个县级财政专户开展自查自纠。聚焦违规开设子账户、扩大核算范围、待缴国库非税收入资金未缴库、存定期等问题,建立问题台账,实行对账销号。坚持边查边改、立行立改,针对发现问题制定整改措施,加强督促检查,推动整改落实。加强日常管理,建立严格的资金出库和对账制度,采取多项制约措施,加快资金周转和资金效率,确保财政资金运行安全、高效。


三是严存放,管流量。开展财政专户资金竞争性存放工作,制定了《2020年第一期财政专户资金竞争性存放实施细则》,对暂时闲置的社保资金采取招投标方式在商业银行进行定期存款操作。一期竞争性存放工作共盘活财政专户沉淀资金8亿元,实现了社保基金保值增值,发挥了暂时闲置资金支持经济发展的重要作用。逐步探索建立科学规范、公正透明的资金存放管理机制,提高财政资金效益,让权力在阳光下运行。


四是严规范,提质量。为进一步加强市级财资金专户管理,明确岗位职责,建立健全内部监督制约机制,防范资金安全风险,根据《财政部关于加强和规范财政资金专户管理的通知》等有关财政财务管理制度,制定了《九江市市级财政资金专户局内管理暂行办法》《关于进一步规范市级财政专户管理的通知》、《关于进一步规范市级财政专户出账时间的通知》等文件,细化操作规定。制定了《九江市财政局关于明确市本级非税收入资金退付的通知》,明确了退付范围、退付原则、退付程序,规范非税收入资金退付流程。